--- title: "Anlage 3 FinaRisikoV — (zu § 4 Absatz 1 Nummer 3)SAKI" canonical: "https://juralernen.de/gesetze/finav/anlage-3" jurisdiction: "Deutschland (Bundesrecht)" language: "de" source: "https://www.gesetze-im-internet.de/finav/index.html" updated: "2026-05-15T12:04:42+00:00" --- # Anlage 3 FinaRisikoV — (zu § 4 Absatz 1 Nummer 3)SAKI (Fundstelle: BGBl. I 2020, 1891 – 1892) Finanzinformationen gemäß § 25 Absatz 1 Satz 1 KWG – Sonstige Angaben – Institutsnummer: Prüfziffer: Name: Ort: Stand Ende: Die angegebenen Beträge lauten auf volle Euro.1 Sonstige Angaben (1) Angaben zu stillen Reserven und stillen Lasten 010Stille Reserven 020bei Finanzinstrumenten (nicht Bestandteil einer Bewertungseinheit) 030in Wertpapieren außerhalb des Handelsbestands 040bei Schuldverschreibungen und anderen festverzinslichen Wertpapieren040 ____________ darunter: 050kurzfristig realisierbar050 ____________ 060bei Aktien und anderen nicht festverzinslichen Wertpapieren060 ____________ darunter: 070kurzfristig realisierbar070 ____________ darunter: 080in offenen Spezial-AIF2080 ____________ (040 + 060)030 ____________ 090in Derivaten090 ____________ (030 + 090)020 ____________ 100bei Finanzinstrumenten (Bestandteil einer Bewertungseinheit)3 110in Wertpapieren außerhalb des Handelsbestands 120bei Schuldverschreibungen und anderen festverzinslichen Wertpapieren120 ____________ 130bei Aktien und anderen nicht festverzinslichen Wertpapieren130 ____________ (120 + 130)110 ____________ 140in Derivaten140 ____________ (110 + 140)100 ____________ (020 + 100)010 ____________ 150Stille Lasten 160bei Finanzinstrumenten (nicht Bestandteil einer Bewertungseinheit) 170in Wertpapieren außerhalb des Handelsbestands 180bei Schuldverschreibungen und anderen festverzinslichen Wertpapieren180 ____________ 190bei Aktien und anderen nicht festverzinslichen Wertpapieren190 ____________ darunter: 200in offenen Spazial-AIF2200 ____________ (180 + 190)170 ____________ 210in Derivaten210 ____________ (170 + 210)160 ____________ 220bei Finanzinstrumenten (Bestandteil einer Bewertungseinheit)3 230in Wertpapieren außerhalb des Handelsbestands 240bei Schuldverschreibungen und anderen festverzinslichen Wertpapieren240 ____________ 250bei Aktien und anderen nicht festverzinslichen Wertpapieren250 ____________ (240 + 250)230 ____________ 260in Derivaten260 ____________ (230 + 260)220 ____________ (160 + 220)150 ____________ (2) Angaben zum Kreditgeschäft 270Höhe des Kreditvolumens270 ____________ darunter: 280Kredite an Nichtbanken280 ____________ 290Kredite mit erhöhter Ausfallwahrscheinlichkeit (Gelbbereich)290 ____________ 300In Verzug geratene Kredite (ohne Kredite, für die eine Einzelwertberichtigung gebildet wurde) 300 ____________ 310hierfür bestehende Sicherheiten310 ____________ 320Einzelwertberichtigte Kredite vor Absetzung von Einzelwertberichtigungen320 ____________ 330hierfür bestehende Sicherheiten330 ____________ 340Höhe der individuellen Einzelwertberichtigungen340 ____________ 350Höhe der pauschalierten Einzelwertberichtigungen350 ____________ 360Unversteuerte Pauschalwertberichtigungen360 ____________ 370Abschreibungen auf Forderungen zu Lasten der Gewinn- und Verlustrechnung370 ____________ (3) Angaben zu Zinsänderungsrisiken im Anlagebuch4 379Anwendung des § 2a Absatz 1 KWG (= 1)379 ____________ 380Zinsbuchbarwert380 ____________ 390Barwertänderung bei Zinserhöhung5– Standardtest390 ____________ 400Zinskoeffizient bei Zinserhöhung5(in %) – Standardtest400 ____________ 410Barwertänderung bei Zinssenkung5– Standardtest410 ____________ 420Zinskoeffizient bei Zinssenkung5(in %) – Standardtest420 ____________ 421Barwertänderung bei paralleler Zinserhöhung5– Frühwarnindikator (FWI)421 ____________ 422Zinskoeffizient bei paralleler Zinserhöhung5(in %) – FWI422 ____________ 423Barwertänderung bei paralleler Zinssenkung5– FWI423 ____________ 424Zinskoeffizient bei paralleler Zinssenkung5(in %) – FWI424 ____________ 425Barwertänderung bei Versteilung der Zinskurve5– FWI425 ____________ 426Zinskoeffizient bei Versteilung der Zinskurve5(in %) – FWI426 ____________ 427Barwertänderung bei Verflachung der Zinskurve5– FWI427 ____________ 428Zinskoeffizient bei Verflachung der Zinskurve5(in %) – FWI428 ____________ 429Barwertänderung bei Kurzfristschock aufwärts5– FWI429 ____________ 431Zinskoeffizient bei Kurzfristschock aufwärts5(in %) – FWI431 ____________ 432Barwertänderung bei Kurzfristschock abwärts5– FWI432 ____________ 433Zinskoeffizient bei Kurzfristschock abwärts5(in %) – FWI433 ____________ 435Berücksichtigung (= 1) oder Nicht-Berücksichtigung (= 2) von Margen in Cashflows435 ____________ (4) Weitere Angaben 440Nettoergebnis aus der vorzeitigen Beendigung von Derivaten5, 6440 ____________ 450Konditionenbeitrag5450 ____________ 460Aktivgeschäft5460 ____________ 470Passivgeschäft5470 ____________ 480Strukturbeitrag5480 ____________ ____________ 1Angaben – außer bei Posten 400, 420, 422, 424, 426, 428, 431 und 433 – bitte ohne Kommastellen, Rundung nach kaufmännischer Rundungsregel (5/4). Die Angaben zu den Posten 400, 420, 422, 424, 426, 428, 431 und 433 sind mit zwei Kommastellen anzugeben. 2Darunter fallen alle offenen inländischen, EU- und ausländischen Spezial-AIF im Sinne des § 1 Absatz 6 bis 9 KAGB. 3Grundgeschäft und Sicherungsgeschäft sind separat auszuweisen. 4Gemäß aktuellem Rundschreiben zum Zinsänderungsrisiko der BaFin: Institute, die von der Anwendung des § 2a Absatz 1 KWG Gebrauch machen, sind von einer Meldung zu Zinsänderungsrisiken im Anlagebuch im Rahmen dieses Meldeformulars befreit, sofern entsprechende Angaben bei der Meldung des übergeordneten Unternehmens auf zusammengefasster Basis (Meldeformular Sonstige Angaben – QSA) Berücksichtigung finden. 5Vorzeichen angeben. 6Aus Zinsbuchsteuerung und/oder Bewertungseinheiten. Größere Veränderungen einzelner Positionen bitte gesondert erläutern. --- — Verordnung zur Einreichung von Finanz- und Risikotragfähigkeitsinformationen nach dem Kreditwesengesetz Amtliche Fassung: https://www.gesetze-im-internet.de/finav/index.html Quelle: gesetze-im-internet.de. Nicht-amtliche Wiedergabe.